Báo cáo của Pandora Papers nêu bật sự bất cập của EU trong việc giải quyết các thiên đường thuế

Báo cáo Pandora Papers được mong đợi từ lâu của Europol cuối cùng đã được công bố vào tuần trước, để lộ 7.5 nghìn tỷ euro đó được giữ trong các tài khoản nước ngoài trên toàn cầu, với khoảng 1.5 nghìn tỷ euro trong số đó thuộc về lợi ích của EU. Tiết lộ đáng ngạc nhiên này xuất hiện vào thời điểm Brussels đang tìm cách đẩy mạnh cuộc chiến chống tội phạm tài chính như trốn thuế, rửa tiền và gian lận nhà đầu tư, tất cả đều được hỗ trợ bởi các loại âm mưu được nêu chi tiết trong các tài liệu bị rò rỉ bùng nổ.

"Danh sách đen" thiên đường thuế của khối được dự định là một công cụ chính trong trận chiến này, mặc dù việc loại bỏ các thiên đường khét tiếng như Quần đảo Cayman khỏi danh sách đã làm suy yếu hiệu quả của nó. Trong khi Caymans chắc chắn đã đạt được những bước tiến trong việc giải quyết vấn đề, quyết định loại họ khỏi danh sách chỉ tám tháng sau khi bổ sung ban đầu của họ đã được dán nhãn "Phi thường" bởi một số khán giả. Trong khi đó, EU có những ngọn lửa riêng để dập tắt khi nói đến trốn thuế: từ cuộc chạy đua thuế doanh nghiệp đến tận cùng cho đến bản chất mờ ám của các cơ quan quản lý của mình, rất nhiều thứ liên quan đến thuế dường như đã mục ruỗng ở bang Brussels. .

Ác quỷ từ chiếc hộp Pandora

Báo cáo của Europol đã mở rộng tầm mắt không chỉ về cách nó đã vạch trần mức độ trốn thuế trên toàn thế giới, mà còn về các tiêu chuẩn và cấu trúc của chính EU. Theo phát hiện của họ, hơn 80% mạng lưới tội phạm liên quan đến nó đang hoạt động trong khuôn khổ kinh doanh hợp pháp của EU, trong khi chúng chịu trách nhiệm bòn rút khoảng 45.9 tỷ euro doanh thu thuế chỉ trong năm 2016. Có tới 98% tài sản phạm tội không bao giờ được thu hồi.

Tin tức này cực kỳ đáng xấu hổ cho Brussels, điều này đã làm cho buổi diễn quá mức kìm hãm sự sắp xếp ngầm như vậy trong nhiều năm. Nó đã đạt được một số bước tiến về chủ đề này, mặc dù bất kỳ thành công nào cũng có giới hạn và đủ điều kiện. Ví dụ: Văn phòng Công tố viên Châu Âu đã xử lý hơn 1,000 trường hợp bị cáo buộc sử dụng gian lận các quỹ của EU trong ba tháng đầu hoạt động, nhưng các trường hợp duy nhất được đưa ra cho đến nay đã tham gia những khoản tiền vặt vãnh, được cho là do kết quả của nó 44.9 triệu € ngân sách. Điều tồi tệ hơn, chỉ có một thiên đường thuế liên tục có tên trong Hồ sơ (Panama) bị đưa vào danh sách đen của EU, cho thấy cơ chế này có thể chẳng khác gì một con hổ giấy.

Câu hỏi Caymans

Quyết định cắt bỏ danh sách đen chỉ hai ngày sau khi bài báo được công bố là không thể giải thích được vì nó không đúng lúc. Quần đảo Cayman là một thiếu sót gây tranh cãi khỏi danh sách, mặc dù thực tế là họ đã thêm chỉ tám tháng trước và hầu như được công nhận rộng rãi rằng toàn bộ nền kinh tế của họ xoay quanh việc thu hút đầu tư thông qua và tham gia vào bí mật tài chính.

quảng cáo

Công bằng với quần đảo Caribe, họ đã nỗ lực để sửa đổi với châu Âu muộn, vì cuộc họp giữa Bộ trưởng Bộ Dịch vụ Tài chính của họ và một số quan chức EU nổi tiếng. Trong số những thứ khác, vấn đề của Caymans ' khuôn khổ quyền sở hữu có lợi đã được thảo luận, hiện đang tiến hành một cuộc cải cách dự kiến ​​có hiệu lực vào năm 2023. Cơ sở hiện tại đã là một cái gai đối với phía EU trong nhiều năm, vì nó không yêu cầu các công ty có trụ sở tại địa phương phải tuân thủ tính minh bạch quốc tế và báo cáo tài chính định mức.

Những vấn đề về tính minh bạch như vậy đã dẫn đến những trường hợp gian lận gây tò mò trên Caymans. Trường hợp của Port Fund (TPF) có trụ sở tại Cayman là một trong những trường hợp minh họa nhất, cho rằng chính người quản lý cũ, Mark Williams, đã có thể cài đặt hai người quản lý mới thay cho anh ta sau những cáo buộc gian lận ban đầu chống lại anh ta. Được gọi là "giám đốc độc lập", một số bên liên quan lớn trong Quỹ Cảng - Cơ quan Cảng Kuwait (KPA) và Tổ chức An sinh Xã hội Công cộng (PIFSS) - đã cáo buộc rằng họ không có gì khác ngoài việc lập luận rằng họ chưa điều tra các cáo buộc gian lận và đang nhận được các đơn đặt hàng tuần hành từ Mark Williams, cũng như các cựu quản lý của Port Link, Marsha Lazareva và Saeed Dashti, cả hai đều đã bị kết án gian lận trong một vấn đề liên quan. 

KPA và PIFSS sau đó đã yêu cầu được phép kiện TPF và người quản lý quỹ về hành vi gian lận, mà một tòa án Cayman cuối cùng cũng được phép - lần đầu tiên tòa án Cayman cho phép các nhà đầu tư trong quỹ thay mặt quỹ gửi các khiếu nại phái sinh chống lại sự quản lý của quỹ. Trong khi vụ kiện đóng vai trò như một vết thương cho nhiều vấn đề của Cayman xuất phát từ vai trò của nó như một thiên đường thuế, phán quyết có thể mở ra một loạt các vụ kiện tiếp theo do các nhà đầu tư lừa dối bởi ban quản lý của họ theo những cách mê cung - được thực hiện một phần do lợi ích lỏng lẻo luật sở hữu.

Nhận nhà theo thứ tự

Sau đó, động thái cải cách luật pháp của Caymans đã được hoan nghênh ở Brussels, nhưng nhiều lời chỉ trích rằng những cải cách được đề xuất sẽ không đi đủ xa. Tệ hơn nữa, một trường hợp có thể được đưa ra rằng EU có tội khi bỏ qua các bên vi phạm khác vì lý do thuận tiện. Ví dụ, các quốc gia thành viên Malta và Síp là nơi có một số thực hành thuế nghiêm trọng không rõ ràng, làm cho lập trường hiếu chiến thụ động của Brussels đối với Caymans khá là đạo đức giả. Đặc biệt là vì một số luật của EU cũng không ngang bằng.

Ví dụ, Bộ quy tắc ứng xử năm 1997, phần luật điều chỉnh các vấn đề về thuế từ góc độ EU, đã được kêu gọi cải cách trong nhiều thập kỷ. Thay vào đó, Luxembourg, Ireland và Hà Lan đã tận dụng các kẽ hở pháp lý để thu hút các doanh nghiệp bằng cách đưa ra mức thuế cực thấp. Những điều này đã hiệu quả đến mức hơn một phần ba vốn FDI toàn cầu hiện chảy qua các công ty vỏ bọc của Hà Lan, trong khi cơ quan giám sát của pháp luật, Nhóm Quy tắc Ứng xử, đã nhiều lần bác bỏ thông lệ là “vô hại”, Thúc đẩy các thành viên EU khác làm theo trong cuộc đua thuế xuống đáy.

Tuy nhiên, Brussels vẫn đang hướng đến vô địch mức thuế toàn cầu tối thiểu là 15% đối với các tập đoàn, sẽ được áp dụng trong những tháng tới. Tuy nhiên, sáng kiến ​​này vẫn để lại nhiều khoảng trống cho các tiêu chuẩn tiếp tục trượt - và nhiều người tin rằng ngay cả “mức tối thiểu” đó cũng sẽ chứng tỏ là một sự nhầm lẫn. Điều này có nghĩa là văn hóa khoan dung và trôi dạt đã được nuôi dưỡng theo hiện trạng có thể sẽ tiếp tục. Nếu EU muốn duy trì uy tín về thái độ trốn thuế và tránh bị cáo buộc đạo đức giả khi xử phạt những người khác vì hành vi tương tự, thì trước tiên EU phải nhận ra Pandora Papers về hệ thống báo động mà họ đang có và thực hiện các hành động liên quan để làm sạch hệ thống của mình. hành động.

Chia sẻ bài viết này: