Các quy định mới nhằm chống gian lận trong thanh toán xuyên biên giới ở EU có hiệu lực từ ngày 1 tháng XNUMX

Các quy tắc minh bạch mới có hiệu lực từ ngày 1 tháng XNUMX năm nay sẽ giúp các Quốc gia Thành viên EU ngăn chặn hành vi gian lận Thuế Giá trị Gia tăng (VAT).

Các quy định mới sẽ cung cấp cho cơ quan quản lý thuế của các Quốc gia Thành viên EU thông tin thanh toán cho phép họ phát hiện gian lận VAT dễ dàng hơn, đặc biệt tập trung vào thương mại điện tử, đặc biệt dễ xảy ra gian lận và không tuân thủ VAT. Điều này lại tạo ra lỗ hổng trong nguồn thu thuế để chi trả cho các dịch vụ công quan trọng.

Ví dụ: một số người bán hàng trực tuyến không có hiện diện thực tế tại một Quốc gia Thành viên EU bán hàng hóa và dịch vụ cho người tiêu dùng EU mà không đăng ký VAT ở bất kỳ đâu trong EU hoặc bằng cách khai báo ít hơn giá trị thực tế của doanh số bán hàng trực tuyến của họ. Do đó, các quốc gia thành viên cần tăng cường các công cụ để phát hiện và ngăn chặn hành vi trái pháp luật này.

Chi tiết
Hệ thống mới khai thác vai trò quan trọng của các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán (PSP) như ngân hàng, tổ chức tiền điện tử, tổ chức thanh toán và dịch vụ giro bưu điện, xử lý chung hơn 90% giao dịch mua hàng trực tuyến ở EU.

Kể từ ngày 1 tháng 1, các PSP đó sẽ phải giám sát những người được thanh toán xuyên biên giới và kể từ ngày 25 tháng XNUMX, truyền thông tin về những người nhận hơn XNUMX khoản thanh toán xuyên biên giới mỗi quý cho chính quyền của các Quốc gia Thành viên EU. Thông tin này sau đó sẽ được tập trung vào cơ sở dữ liệu mới của Châu Âu do Ủy ban Châu Âu phát triển, Hệ thống thông tin thanh toán điện tử trung tâm (CESOP), nơi nó sẽ được lưu trữ, tổng hợp và kiểm tra chéo với các dữ liệu khác.

Sau đó, tất cả thông tin trong CESOP sẽ được cung cấp cho các Quốc gia Thành viên thông qua Eurofisc, mạng lưới các chuyên gia chống gian lận VAT của EU được thành lập vào năm 2010. Điều này sẽ giúp các Quốc gia Thành viên phân tích dữ liệu và xác định những người bán hàng trực tuyến không tuân thủ VAT dễ dàng hơn nhiều nghĩa vụ, bao gồm cả các doanh nghiệp không có trụ sở tại EU.

Các quan chức liên lạc của Eurofisc cũng được trao quyền để thực hiện hành động thích hợp ở cấp quốc gia, chẳng hạn như tiến hành yêu cầu cung cấp thông tin, kiểm tra hoặc hủy đăng ký số VAT. Tương tự
các quy định đã được áp dụng ở một số Quốc gia Thành viên và ở các quốc gia khác và đã có hiệu lực
hiệu quả hữu hình trong việc giải quyết gian lận trong lĩnh vực thương mại điện tử.

quảng cáo

Để biết thêm thông tin: https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation-1/central-electronic-systempayment-information-cesop_en

Photo by Dan vàng on Unsplash

Chia sẻ bài viết này: